信用风险视角下城市商业银行贷款管理与对策

　　内容摘要：本文以新兴城市商业银行为定量研究对象，采用收益模型法分析指标数据，并提出对于城市商业银行风险现状与贷款选择的实证描述和结论。研究发现，目前我国商业银行，特别是较小的城市商业银行，风险管理与贷款策略选择尚未形成完整的科学体系。我国信用风险防控工作必须内外兼施，才能做出最优的贷款策略选择，确保我国银行业持续稳定发展。

　　关键词：信用风险；城市商业银行；风险管理；贷款策略；收益模型法

　　城市商业银行信用风险

　　（一）信用风险成因

　　第一，人为因素主要是指参与个体为实现自身利益最大化而产生的机会主义行为，通过向银行骗贷、寻求漏洞等，使银行因信用风险产生巨额损失。多数信用风险案件的形成往往是由于人为因素的作用，可以分为主客观两方面：客观原因即还款能力风险，这是借款人客观财务状况与按时足额还款能力的体现。个人借贷信用风险的大小和借款人的家庭、工作、收入等因素密不可分，一旦借款人因自身客观原因而无法按期还款时，银行就会面临违约风险。主观原因即还款意愿的风险，即借款人对偿还贷款所持态度。借款人可能会选择篡改个人信息来欺诈银行，从而加大银行面临的还款意愿风险。但是实际上，很多借款人根本不具备按期还款的经济能力，由美国次贷危机引发的金融危机就是典型例子。第二，经济环境因素。随着我国信息化、网络化的发展，金融行业对于外部市场环境等宏观经济环境的特有敏感度决定银行业信用风险不定期爆发的现实必然性。因而，关于经济环境因素对于信用风险的影响也不容小觑。经济运行具有一定周期性，实践证明，信用风险与经济发展程度是反向相关的。

　　实证研究

　　（一）模型构建和数据选取

　　受制于数据可得性，本文主要利用银行基础业务数据，并采用收益模型法进行计量，分析城市商业银行信用风险及其贷款策略。其中，收益模型法是指将影响银行整体效益的因素分为可以由常规因素描述的部分和不能够由常规因素描述的部分，然后着重于计量其中的组成比例。由此，可以得到如下一般方程形式：

　　（二）模型回归结果与修正

　　利用Eviews8.0软件对变截距个体随机效应模型的回归结果如表2所示。

　　其中，拟合优度R2=0.557，说明模型中自变量并不能很好解释因变量。

　　由表2可知，在对参数进行T检验时，只有不良贷款率（R）通过T检验，据此可以判断该模型中的各个变量组件显著存在多重共线性。为了克服多重共线性的影响，需要对模型进行逐步回归来修正。首先删去T检验结果中置信度最低的DV项，回归结果如表3所示。

　　由表3可知，删去DV后，在不良贷款率（R）依旧显著的情况下，GDP的T检验值产生较大幅度增加，总体拟合效果得到优化。因此，继续删去R1，结果如表4所示。

　　由表4可知，除了LDR外，其余变量均通过T检验，在此基础上继续删去LDR，检验结果如表5所示。

　　由表5可知，参数均能通过T检验，且置信度为0.000，即其F检验显著。此时模型中解释变量能较好解释被解释变量。R2值为0.6376，调整的R2值为0.5897，较之前有所提高，说明修正模型中自变量与前模型相比能更好解释因变量。

　　由以上对于修正后模型的讨论，在模型检验都通过后，得到个体随机效应回归的拟合优度，即R2值为0.6376。代表城市商业银行净利润中可以被信用风险解释的波动为63.76%，在城市商业银行波动中占较高比例。利用已经确定的模型和信用风险计算方法，研究并比较不同地域城市商业银行信用风险水平，根据样本选取时划分的四个地域（东北地区、京津冀地区、长三角地区和珠三角地区），具体结果如表6所示。

　　其中，R2是整体拟合优度，σT代表该地区城市商业银行净利润波动，σ2代表由信用风险造成的净利润波动值，CRisk代表信用风险值。四个地区的操作风险估计结果如表6所示，在四个抽样地区中，信用风险对银行经营效益的波动影响最大的是长三角地区城市商业银行，约占整体波动的48.8%；其余三个地区操作风险的占比从高到低分别为珠三角地区的34.68%、东北地区的24.2%和京津冀地区的12.8%，较全国平均水平都有较大幅度降低。

　　因此，根据以上模型与数据分析，可以得出：第一，长三角地区城市商业银行信用风险管控有较大漏洞，在进行贷款策略选择时，长三角地区城市商业银行应关注信用风险管理与防控，建立健全客户信用识别机制，制定明确细致的贷款担保。第二，东北地区、京津冀地区与珠三角地区信用风险水平相较于长三角地区而言较低，其中京津冀地区由于完善的市场金融体制的存在，使其信用风险值远低于其他三个地区和全国平均水平。

　　结论

　　城市商业银行作为我国金融市场最具活力的部分，近些年发展成果显著，在推进区域经济社会发展等方面产生了重要作用，弥补了大型商业银行在部分经营领域的很多空白，是我国金融市场中不可或缺的一部分。但是由于历史与现实等多重因素的影响，其还需要在资本规模、资产规模、业务种类、市场定位、公司治理以及发展战略等诸多方面进行改进。本文在分析信用风险变化和城市商业银行的贷款策略选择时，得出以下结论：

　　城市商业银行会采取几乎相同的贷款策略，会对客户做出几乎相同的还款能力评价，会付出几乎相同的贷款投放成本，会提出几乎相同的贷款发放条件。城市商业银行的贷款策略是要求较低还款能力的客户接受更苛刻的贷款发放条件，要求提交价值更高的抵押物，以弥补未能如约收回贷款的损失。当经济环境发生变化的时候，需要城市商业银行积极调整贷款策略，在挑战中寻找发展机遇，及时有效的对经济环境变化做出应对。主要应做到对经济环境变化及时做出调整，合理估计客户提供的抵押物价值，根据客户特点制定贷款策略。

　　参考文献：

　　1.谢志枫.风险管理视角下城市商业银行面临的突出问题及应对[J].经贸导刊（中），2019（5）

　　2.苏彤，彭恂.经济增速对城商行不良贷款率影响分析[J].科技经济导刊，2020，28（03）

　　3.涂开均，杨帆.我国城市商业银行金融风险管理研究[J].西南金融，2018（10）

　　4.李燕.广西城市商业银行风险成因及对策分析[J].现代营销（下旬刊），2018（12）

　　5.付蓉，徐莹敏.银行业竞争、所有权结构与风险承担—基于利率市场化背景的实证研究[J].商业经济研究，2015（13）

　　梁夕言陈真子教授

《信用风险视角下城市商业银行贷款管理与对策》

上一篇：芜湖城市轨道交通2号线总体技术研究

下一篇：舟山市发展城市轨道交通的探索与研究